תחום חדלות פירעון

תחום חדלות פירעון כולל הליכי פשיטות רגל של יחידים, הליכי פירוק והבראה של תאגידים, הסדרי נושים ליחידים ותאגידים, והליכי חדלות פירעון ושיקום כלכלי ליחידים ולתאגידים. הליכים אלה מתנהלים בהתאם לדברי חקיקה שונים, ועיקרם: פקודת פשיטת הרגל, פקודת החברות, חוק החברות, ותקנותיהם (החקיקה הישנה), וכן חוק חדלות פירעון ושיקום כלכלי ותקנותיו (החקיקה החדשה).

חדלות פירעון

דיני חדלות פירעון הם דינים במשפט הישראלי המסדירים מצב שבו חייב אינו יכול לפרוע את חובו ואין במשאביו סכום כסף המספיק לשלם את כלל חובותיו כלפי כל אחד מנושיו. לשם פיתרון סיטואציה מורכבת זו, חוקקו חוקים בדבר ייעוד הנכסים שנותרו בידי החייב. כלומר, אופן חלוקת הנכסים שיש בידי החייב כלפי הנושים שלו. דיני חדלות פירעון עוסקים בחייב שאינו יכול לשלם, בניגוד מוחלט לחייב שאינו רוצה לשלם שמולו הוסדרו דינים אחרים ובכללם מוסד ההוצאה לפועל.

זכויות וחובות בתהליכי חדלות פירעון

חדלות פירעון אינה מהווה מקלט מפני העיקרון הבסיסי שלפיו חוזים יש לקיים, ולכן, במסגרת דיני חדלות הפירעון, נעשה מאמץ להגן על זכויות הנושים כשבית המשפט מנסה לאזן בין זכויות הנושים והחייבים. אחת הדרכים בהן המשפט מנסה לשפר את האיזון העדין שבין הצדדים השונים הוא מתן תגמול והזדמנות שנייה לחייבים שנכנסו למצב זה בתום לב, לעומת הטלת סנקציות משמעותיות על חייבים שגרמו למצב בכוונה או תוך הפרת חובה אישית. 

הסיבות לחדלות פירעון

חדלות פירעון של יחידים נובעת לרוב מניהול לא נכון של המשאבים הכלכליים, שימוש יתר באשראי, נטילת הלוואות, משכנתאות ועוד וכן עקב ביש מזל אקראי, כמו, אסון, מחלה וכד'. במקרים של חברות, חדלות פירעון נובעת מרעיון עסקי שאינו טוב מספיק, שגיאות ניהוליות, תחרות, רגולציה ועוד. רק לעיתים רחוקות יש בכך אשם מוסרי כלשהו. לרוב מדובר בתחזית שהתבדתה.

החזרת חובות

העקרון בחקיקה, הינו שיש לפרוע שיעור גבוה ככל האפשר מהחוב המקורי, תוך בדיקה מקיפה של כלל הנכסים של החייב. כלומר, לא ניתן להשתמש בחדלות פירעון כדי להימנע מהחזר חובות, אלא רק בשיעור בו החייב איננו מסוגל להחזירם בשום מקרה. במקרה של אדם שנקלע לחדלות פירעון, ניתן להניח שחייו יימשכו ללא קשר להליך המשפטי. אולם שונה הדבר במקרים של חברות ותאגידים. במקרים אלו, לרוב חדלות פירעון משמעותה בפועל היא סגירת החברה, אך במקרים מסויימים, עם ליווי מקצועי ומאמצים כנים החברה תעבור הבראה ("רה-ארגון") ותוכל להמשיך ולפעול ואף להשתפר ולהצליח. 

חדלות פירעון 

חדלות פירעון (פשיטת רגל) היא מצב כלכלי-משפטי שבו חייב, אדם, ארגון או חברה, נמצאים או עלולים להימצא, באחד או בשני המצבים הבאים:

אינם יכולים לשלם את חובותיהם, גם אם הגיע מועד התשלום וגם אם מדובר בתשלום עתידי.

סכום החובות וההתחייבויות של החייבים גבוה משווי הנכסים, כגון: כספים, רכוש, זכויות וכו'.

איך להתמודד עם חדלות פירעון

אפילו עסקים טובים, וותיקים ומקצועיים נכנעים לפעמים תחת לחצי המציאות העסקית, המיתון או משברים בלתי צפויים כמו משבר הקורונה. גם לסגור עסק צריך לדעת וניתן להתמודד עם מצב של חדלות פירעון בצורה נכונה תוך מזעור נזקים.

 לפני חדלות פירעון - לתכנן תוכנית הבראה 

כינוס נכסים או חדלות פירעון נחשבים לצעדים אחרונים. במידה ועסק נקלע לקשיים, מכל סיבה שהיא, כדאי להיעזר במומחים פיננסיים, עסקיים ומשפטיים לעריכת וליווי בתוכנית הבראה או תוכנית התייעלות ובכך להבריא את העסק. גם כונסי נכסים יעדיפו לשאיר עסק בקשיים כ"עסק חי", שיכול להמשיך להחזיר את חובותיו במידה ויש לו זכות קיום. 

התמודדות נכונה מול נושים 

אם מתנהלים נכון מול הנושים, ניתן להגיע להבנות ולו חלקיות, על מנת להקטין נזקים לכל הצדדים. התמודדות עם נושים יכולה להיעשות בדרכים שונות: על ידי איחוד תיקים, פריסת חובות ו/או הגעה להסדרים שונים. ניתן לחתור לכך ולהיעזר בייעוץ משפטי או בתהליכי גישור מול הנושים. בעוד שהתחמקות ללא מענה ענייני בסופו של דבר עלולה לגרום להחמרת המצב. 

ניהול סיכונים - מוטב מוקדם מאשר מאוחר 

עסק שמתחיל להראות סימני מצוקה יכול להתנהל כבר כיום בצורה חכמה להימנע מלהגיע לסטטוס של חדלות פירעון. מהלך של ניהול סיכונים עסקיים ונקיטת צעדים ראויים תאפשר התמודדות טובה יותר, גם במצבים כאוטיים ומול מתחרים אגרסיביים לפני שמגיעים למצוקה תזרימית או למצב של צ'קים חוזרים או נטישה של ספקים ושל עובדים. 

הצוות של פירמת הייעוץ הפיננסי והניהולי .Kibovich & Co, בעל רקע נרחב בתחומים הפיננסיים, הכלכליים והמשפטיים, יעמוד לרשותכם בבדיקת החברה וחוות דעת כלכלית, בבניית וליווי בתוכנית התייעלות ותהליכים נוספים להבראת החברה, או, במקרים של חדלות פירעון.